Bolagsstyrning inom Enea utgår från svensk lagstiftning, noteringsavtalet med Nasdaq OMX Nordiska börs i Stockholm samt de regler och rekommendationer som ges ut av relevanta organisationer.
Den svenska koden för bolagsstyrning har implementerats i Nasdaq OMX Nordiska börs i Stockholms regelverk och koden gäller alla svenska företag som är inregistrerade på börsen och andra noterade företag med ett börsvärde som överskrider 3 miljarder svenska kronor.
En reviderad Kod för Bolagsstyrning gäller från 1 juli 2008. Enea AB följer Koden med mindre avvikelser.
Enea AB:s styrelse består av sex ledamöter valda av årsstämman samt två ledamöter och en suppleant valda av personalorganisationerna. Samtliga stämmovalda ledamöter är oberoende i koden för bolagsstyrnings mening.
Verkställande direktören, som inte är styrelseledamot, deltar vid varje styrelsemöte. Andra tjänstemän i bolaget deltar i styrelsens sammanträden som föredragande vid behov. Varje styrelsemöte innefattar en så kallad Executive Session, det vill säga styrelsen sammanträder utan att verkställande direktören eller koncernledningen närvarar. Bolagets revisor rapporterar varje år till styrelsen sina iakttagelser från granskningen och sin bedömning av företagets interna kontroll. Riktlinjerna för styrelsens arbete utgår från arbetsordningen, vilken reglerar arbetsfördelningen mellan styrelse, styrelseordförande och verkställande direktör. Arbetsordningen innefattar även riktlinjer om antal ordinarie styrelsemöten samt vilka ärenden som ska behandlas på ordinarie styrelsemöten. Styrelsearbetet har under 2007 omfattat uppföljningar och rapportering från den fortlöpande affärsverksamheten, frågor om förvärv, strategi, organisation samt frågor av finansiell karaktär. Under 2007 hade styrelsen 9 (8) protokollförda sammanträden, varav ett tvådagars arbetsmöte med fokus på koncernens strategi. Samtliga ledamöter
var närvarande på samtliga möten med ett fåtal undantag.
Utskottet bevakar frågor gällande den finansiella rapporteringen och bolagets interna kontroll. Specifikt behandlas innehåll och utformning av bolagets externa finansiella rapportering, redovisningsprinciper, riskhantering, policies och styrningsfrågor inklusive bevakning av Svensk Kod för Bolagsstyrning och andra bolagsstyrningsfrågor. Utskottet upphandlar också revisionstjänster.Revisionsutskottet består av två oberoende styrelseledamöter, Jon Risfelt och Anders Skarin. Dessutom är ekonomidirektören och revisorerna adjungerade. Utskottet sammanträder normalt fyra gånger per år.
Utskottets huvudsakliga uppgift är att lämna förslag till styrelsen avseende ersättning till verkställande direktören. Det omfattar målen för rörlig ersättning, förhållandet mellan fast och rörlig ersättning, grunderna för fördelning av rörlig ersättning samt pensionsvillkor. Ersättningskommittén består av två oberoende styrelseledamöter, Staffan Ahlberg och Jon Risfelt.
Valberedning består av representanter för de största aktieägarna och har till huvudsaklig uppgift att förbereda val av styrelseledamöter och revisor vid årsstämma.
Vidare skall valberedning ge förslag till bolagsstämman om arvoden till styrelsen och revisorerna. Ersättning till styrelseledamöter utgår enligt svensk praxis endast som kontant lön. Ersättning till revisorerna utgår enligt faktura baserad på verklig tid för uppdragets genomförande.
Revisionsbyrå Öhrlings PriceWaterhouseCoopers, med auktoriserade revisorn Michael Bengtsson tills vidare som huvudansvarig, för en period om fyra år, fram till och med slutet av årsstämman 2011. Valberedningen ansvarar för framtagning av förslag på revisor till årsstämman.
Redovisnings- och värderingsprinciper (pdf). Enea har en policy som reglerar vilka andra tjänster än revision som får upphandlas av revisionsfirman, inklusive beloppsgränser.
Bolagets insiderpolicy tillåter handel för insiders under de två månader som följer offentliggörandet av en finansiell rapport. Insiders uppmuntras att äga aktier i bolaget. Enea har ett fåtal optionsprogram för ledande befattningshavare. Dessa underställs alltid årsstämman för beslut (liksom alla aktierelaterade program) och redovisas enligt IFRS i resultat- och balansräkning samt i noter. Detta innebär att villkor, utspädning samt totalt antal aktier och utestående aktierelaterade instrument alltid kan utläsas i bolagets finansiella rapportering.
Bolagsordning (pdf) antagen vid Eneas årsstämma den 18 maj 2006.